重构养老保障体系：商业保险应积极参与

　　如何应对人口老龄化现已成为社会各界最为关注的问题。从世界范围看，各国的基本思路大致趋同：构建并完善多支柱的养老保障体系，旨在兼顾再分配、保险和促进资本积累等多重目标。

　　在借鉴国际经验的基础上，我国逐步探索并构建了三支柱养老体系的框架。但三支柱发展极不平衡：只有基本养老保险在发挥作用，第二支柱和第三支柱的发展十分不足。

　　目前我国经济尚处于较快增长阶段，距离养老金支付供需矛盾高峰还有一段时间，应该抓住这一时间窗口，及时厘清政府、企业、个人的养老责任，重构养老保障体系，构建起名符其实的三支柱养老体系。在重构养老保障体系过程中，既要注重发挥政府作用，也要更多的使用市场机制的力量，注重发挥商业保险的功能和作用。

　　公平和可持续性

　　首先要强化政府对于基本养老保险的责任与义务，定位于提供政策保障，向参保者提供税费减免的优惠政策和最基本的生活保障；并作为“最后出场人”向制度提供财务担保，承担兜底责任。

　　我国养老保障制度“碎片化”严重影响了制度的公平性，积极推进机关事业单位养老保障制度改革，建立统一的城镇基本养老保险制度是必然趋势，要逐步在各制度之间建立无障碍通道，可实现各制度间的顺利转换，维护社会公平。

　　更多关注新纳入社会养老保险体系中的自由职业者、城乡居民和农民工等弱势群体的利益，完善政策的制定和设计，做实城乡居民的全覆盖，使养老保障的资金来源更加多样化，增强基本养老保险制度发展的普惠性。

　　深度改革的方向在于做实个人账户并独立投资运作。建议通过国有资产划拨等手段，逐步做实个人账户，将个人账户独立运作，和企业年金共同构成实质性第二支柱。按照第二支柱的模式进行投资管理，进行专业化、多元化投资，实现保值增值和自我积累。